Когда оформляется документ «Начисление дивидендов» в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0?
Здравствуйте!
ООО на ОСНО, учет ведется в программе Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.68.58), платформа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1644). Предприятие выплачивает распределенную прибыль (назовем ее дивидендами) единственному участнику физическому лицу, являющемуся и руководителем. До 2019 года начисление дивидендов оформлялись с помощью Операции, введенной вручную, а при выплате с помощью документа Операция учета НДФЛ. При этом 2-НДФЛ и 6-НДФЛ заполнялись корректно. В 2019 году были начислены дивиденды по итогам 2018 г. 500000 руб., при этом предусматривается, что выплата дивидендов будет происходить периодически небольшими суммами. При оформлении этой операции документом Начисление дивидендов, программа сразу начисляет со всей суммы НДФЛ (65000 руб.) и отражает их в Разделе 1 отчета 6-НДФЛ, даже если фактически выплаты еще не проводились. А при выплате дивидендов в Разделе 2 отчета 6-НДФЛ отражает эту операцию непонятным образом. Например, при первой выплате 10000 руб. первый раз указывает по стр.130 и 140 по 10000, второй раз (этой же датой) по стр.130 - 0, по стр.140 - 10000. При второй выплате 10000 руб. по стр.130 - 10000, по стр.140 - 0. Видимо что-то я делаю не так. Вопрос в том, что и документ Начисление дивидендов нужно оформлять именно в момент принятия решения о распределении прибыли или каждый раз при ее выплате?
Спасибо!
ООО на ОСНО, учет ведется в программе Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.68.58), платформа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1644). Предприятие выплачивает распределенную прибыль (назовем ее дивидендами) единственному участнику физическому лицу, являющемуся и руководителем. До 2019 года начисление дивидендов оформлялись с помощью Операции, введенной вручную, а при выплате с помощью документа Операция учета НДФЛ. При этом 2-НДФЛ и 6-НДФЛ заполнялись корректно. В 2019 году были начислены дивиденды по итогам 2018 г. 500000 руб., при этом предусматривается, что выплата дивидендов будет происходить периодически небольшими суммами. При оформлении этой операции документом Начисление дивидендов, программа сразу начисляет со всей суммы НДФЛ (65000 руб.) и отражает их в Разделе 1 отчета 6-НДФЛ, даже если фактически выплаты еще не проводились. А при выплате дивидендов в Разделе 2 отчета 6-НДФЛ отражает эту операцию непонятным образом. Например, при первой выплате 10000 руб. первый раз указывает по стр.130 и 140 по 10000, второй раз (этой же датой) по стр.130 - 0, по стр.140 - 10000. При второй выплате 10000 руб. по стр.130 - 10000, по стр.140 - 0. Видимо что-то я делаю не так. Вопрос в том, что и документ Начисление дивидендов нужно оформлять именно в момент принятия решения о распределении прибыли или каждый раз при ее выплате?
Спасибо!
Comments
-
Столкнулся с аналогичной ситуацией - полагаю, механизм документа еще крайне сырой, и если требуется обеспечить выплату дивидендов частями или в дни, отличные от даты принятия решения о распределении, с соблюдением принципа отражения в БУ НДФЛ по налоговой дате получения дохода, - оптимальный вариант ручными операциями, как Вы и делали раньше: для БУ - операцией, введенной вручную: начисление 84-75 датой решения и на каждую выплату 75-68; для регистров НДФЛ датами выплат "Операция учета НДФЛ" на соответствующие суммы дохода и удержанного НДФЛ.
-
Здравствуйте!
deduslo, спасибо за ответ! Вот и я решил продолжать действовать по-старому - ручным вводом, тогда и в 6-НДФЛ все ложится корректно и в 2-НДФЛ.
